Как вернуть налоговый вычет

Как вернуть налоговый вычет за покупку автомобиля? Необходимые документы и подача декларации

Приобретение автомобиля – счастье для любой семьи. Только после этого обязательно придется обратиться в налоговую инспекцию, ведь такая покупка должна быть представлена государству. Опытные водители отлично знают, в какие суммы им обходится движимое имущество, поэтому даже не надеются, что им удастся снизить собственные расходы. Однако статьи законодательства РФ говорят об обратном, так как в них учтен этот момент, позволяющий вернуть часть потраченных денежных средств.

Процесс оформления налогового вычета

Как вернуть 13 процентов?

Информируем вас, что для получения пакета документов для оформления налогового вычета вы можете обратиться в любую клинику ЦИР или отправить через сайт пакет документов.

Читать в Путеводителе по ЦИР

Как воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение?

Вы можете воспользоваться социальным налоговым вычетом, если вы (пп. 3 п. 1 ст. 219 Налогового Кодекса РФ(НК) ):

оплатили свое лечение;
оплатили лечение супруга, родителей, а также детей, в том числе усыновленных, и подопечных в возрасте до 18 лет;
приобрели за свой счет лекарства, назначенные врачом, в том числе для лиц, указанных в п. 2;
уплачивали страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования, заключенному в целях своего лечения или лечения лиц, указанных в п. 2.

Заполненная годовая декларация по налогу на доходы физических лиц (бланк декларации можно взять в районной налоговой инспекции или скачать с сайта www.nalog.ru).
Справку о доходах за год по форме № 2-НДФЛ с места Вашей работы о сумме полученного дохода и удержанного с него налога на доходы физических лиц.
Копия и оригинал платежного документа (кассовые чеки или приходные кассовые ордера), подтверждающие факты оплаты услуг.
Копия и оригинал договора налогоплательщика с медицинским учреждением об оказании услуг, где должно быть указано Ваше имя, как плательщика за эти услуги.
Справка в установленной налоговой инспекцией форме из медицинского учреждения, где были оказаны медицинские услуги, об оплаченных суммах.
Для получения справки для предоставления в налоговую инспекцию Вам необходимо предоставить нам заявление о предоставлении справки в налоговую инспекцию(обязательно в нем подчеркнуть, за кого оформляется вычет: заявитель, супруг (супруга), сын (дочь), мать (отец), копию паспорта, копию ИНН, а также ксерокопии договоров об оказании услуг с клиникой "Эксимер" (первая страница), и копию документов, подтверждающих оплату (чеки).
Предоставить данные документы вы можете либо лично на регистратуру отделения клиники "Эксимер", либо прислав их по электронной почте [email protected](в письме обязательно укажите город). Получить справку вы можете либо лично, либо мы можем отправить ее заказным письмом по указанному вами почтовому адресу.
При отправке документов по электронной почте нам, просим вас указать способ получения справки и копий лицензий (лично или по почте), и в случае, если получение предполагается по почте – укажите пожалуйста почтовый индекс.
Копия свидетельства о браке, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги за лечение своего супруга.
Копия свидетельства о рождении налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги за лечение своего родителя (родителей), или иной документ, подтверждающий родство.
Копия свидетельства о рождении ребенка (детей) налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги за лечение своего ребенка (детей) в возрасте до 18 лет.
Заявление о предоставлении социального налогового вычета (заполняется в районной налоговой инспекции, там же можно взять бланки заявления).

Более подробную информацию о процедуре оформления социального налогового вычета можно получить в своей районной налоговой инспекции или на сайте Федеральной Налоговой Службы РФ www.nalog.ru

- налогоплательщики-родители за обучение своих детей в возрасте до 24 лет по очной форме,

- налогоплательщики-опекуны (попечители) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме.

При этом сумма вычета предоставляется в размере фактически произведённых расходов, но не более 50 000 рублей в год на каждого ребёнка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя), не более 120 000 рублей в год на себя.

Стоит отметить, что право на получение этого вычета распространяется на налогоплательщиков, которые продолжают оплачивать обучение своих бывших подопечных после прекращения опеки или попечительства, до достижения последними возраста 24 лет.

Чтобы получить указанный вычет, необходимо предоставить копию соответствующей лицензии образовательного учреждения, копию свидетельства о рождении ребёнка (в случае обучения ребёнка), документов, подтверждающих фактические расходы за обучение, написать заявление с указанием реквизитов счёта в банке.

Социальный налоговый вычет не применяется в случае, если оплата производится за счёт средств материнского (семейного) капитала.

Лечение со скидкой

Получить социальный вычет на лечение можно, если вы получили платные услуги по собственному лечению, лечению супруги или супруга, своих родителей и детей в возрасте до 18 лет, предоставленные медицинскими учреждениями нашей страны, а также если приобретали за счёт собственных средств медикаменты (в соответствии с перечнем лекарственных средств, утверждаемым Правительством Российской Федерации), назначенные лечащим врачом.

Если Вы покупаете недвижимость, или вкладываете деньги в её строительство, а также если Вы платите проценты по ипотечным кредитам, вы имеете также право на вычет. Один раз в жизни.

Фактически это означает, что Вы можете не платить налоги с суммы доходов, равной вычету, либо вернуть обратно налоги, уплаченные ранее.

Вы оплачивали очное обучение своего ребенка (подопечного), которому не исполнилось 24 лет (лист Ж2 декларации)
Размер вычета	Сумма фактической оплаты за обучение, но не более 50 000 руб. на каждого ребенка (общая сумма для обоих родителей/опекунов/попечителей)
Если обучение оплачено за счет материнского капитала, то вычет не предоставляется
Подтверждающие документы (Письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected])	- копия договора на обучение; - справка из учебного учреждения о том, что ребенок обучался по очной форме; - документы, подтверждающие оплату обучения; - документы, подтверждающие или родство (например, копия свидетельства о рождении), или опеку/попечительство. Также имеет смысл представить копию лицензии образовательного учреждения, если информация о ней не указана в договоре
Вы платили: (или) за собственное обучение (обучение по очной форме брата (сестры), которому не исполнилось 24 лет) (Подпункт 2 п. 1 ст. 219 НК РФ) (лист Ж2 декларации); (или) за лечение (свое, супруга, родителей, детей (в том числе усыновленных) и подопечных, не достигших 18-летнего возраста) или за лекарства, прописанные врачом (лист Ж2 декларации), содержащиеся в Перечнях медицинских услуг и лекарственных средств (Утверждены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 N 201); (или) взносы по договору добровольного пенсионного страхования или взносы в НПФ по договору негосударственного пенсионного обеспечения, заключенному в свою пользу (в пользу супруга, родителей (усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных или находящихся под опекой/попечительством)) (листы Ж2 и Ж3 декларации); (или) дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии (лист Ж2 декларации); (или) страховые взносы по договорам ДМС (страхование себя, супруга, родителей, детей, подопечных), заключенным со страховыми компаниями, имеющими соответствующие лицензии (лист Ж2 декларации)
Размер вычета	Сумма произведенных расходов, но не более 120 000 руб.
120 000 руб. - максимальный совокупный размер вычета на лечение/ лекарства, взносы и собственное обучение (Пункт 2 ст. 219 НК РФ). То есть если вы, например, в 2012 г. платили и за свое обучение, и за лечение (кроме дорогостоящего), то общая сумма заявляемого вычета не может превышать 120 000 руб.
Подтверждающие документы (Письма ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected]; Минфина России от 06.08.2010 N 03-04-06/7-168)	При оплате обучения: - копия договора на обучение; - документы, подтверждающие оплату обучения; - справка из образовательного учреждения о том, что ваш брат (сестра) обучался по очной форме; - документы, подтверждающие родство (при оплате за обучение брата (сестры)). Также можете представить копию лицензии образовательного учреждения, если информация о ней не указана в договоре. При оплате лечения/лекарств: - договор на лечение; - справка об оплате медицинских услуг, в которой стоит код услуги "1" (Утверждена Приказом Минздрава России N 289, МНС России N БГ-3-04/256 от 25.07.2001); - рецепт (в случае покупки лекарств) со штампом "для налоговых органов РФ, ИНН налогоплательщика" (Письмо ФНС России от 31.08.2012 N ЕД-4-3/[email protected]); - копии документов, подтверждающих оплату купленных лекарств/лечения; - копии документов, подтверждающих родство, например свидетельства о рождении, свидетельства о браке и т.п. При уплате взносов по договору добровольного пенсионного страхования или взносов в НПФ: - копии документов, подтверждающих уплату взносов; - копия договора с НПФ; - выписка из именного пенсионного счета. При уплате дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии: - копии документов, подтверждающих уплату взносов. Если эти взносы по вашему заявлению перечислял работодатель из вашей зарплаты, то в ИФНС нужно представить соответствующую справку, полученную у работодателя (форма по КНД 1151087). При уплате взносов по договорам ДМС: - копия договора ДМС; копии документов, подтверждающих уплату взносов; - копия лицензии страховой компании (если информации о ней нет в договоре); - копии документов, подтверждающих родство, например свидетельства о рождении, свидетельства о браке и т.п.
Вы оплачивали дорогостоящее лечение, виды которого содержатся в соответствующем Перечне (лист Ж2 декларации)
Размер вычета	Сумма потраченных на это лечение денег (без ограничений)
Подтверждающие документы (Письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected])	- договор на лечение; - справка об оплате медицинских услуг, в которой стоит код услуги "2"; - копия лицензии, если информации о ней нет в справке об оплате медуслуг; - копии документов, подтверждающих родство, например свидетельства о рождении, свидетельства о браке и т.п.
Вы перечислили пожертвования благотворительным, некоммерческим или религиозным организациям (лист Ж2 декларации)
Размер вычета	Сумма перечисленных пожертвований, но не более 25% полученного налогооблагаемого дохода
Подтверждающие документы	Платежные документы, подтверждающие перечисление денег в качестве пожертвований

Вы оплачивали очное обучение своего ребенка (подопечного),
которому не исполнилось 24 лет (лист Ж2 декларации)

Размер вычета

Сумма фактической оплаты за обучение, но не более 50 000
руб. на каждого ребенка (общая сумма для обоих
родителей/опекунов/попечителей)

Если обучение оплачено за счет материнского капитала, то вычет не
предоставляется

Подтверждающие
документы (Письмо ФНС России от 22.11.2012 N ЕД-4-3/[email protected])

- копия договора на обучение;
- справка из учебного учреждения о том, что ребенок
обучался по очной форме;
- документы, подтверждающие оплату обучения;
- документы, подтверждающие или родство (например, копия
свидетельства о рождении), или опеку/попечительство.
Также имеет смысл представить копию лицензии
образовательного учреждения, если информация о ней
не указана в договоре

280 000 рублей - такова предельная сумма дохода, при котором можно получать "детский" вычет". Если вы заработали больше, то вычет не положен.

Имущественные

заявление об определении долей;
копию свидетельства о браке.

Если получаете вычет за ребенка, понадобятся:

копия свидетельства о рождении;
заявление об определении долей(если в долевом участии есть оба родителя).

2. Погасите задолженность. Налоговый вычет может предоставляться гражданам, которые не имеют долгов перед государством. Поэтому прежде чем претендовать на бонус, погасите имеющиеся долги.

Нововведение действует в отношении ценных бумаг, приобретённых с 2014 года. Вы сможете применить льготу, если уплачивали НДФЛ с доходов от деятельности, связанной с вложением средств в ценные бумаги.

Получение инвестиционного вычета отличается от описанных выше случаев, поэтому, если вам интересна эта тема, пишите об этом в комментариях.